இந்தியாவில் MSME 45-நாள் பேமெண்ட் விதி

ஒரு தொழிலை நடத்துவதில் பெரும்பாலும் பல சப்ளையர்களிடமிருந்து பொருட்கள் மற்றும் சேவைகளை வாங்குவது உள்ளடங்கும். இந்தியாவில், இந்த சப்ளை செயினின் ஒரு பெரிய பகுதி மைக்ரோ, சிறு மற்றும் நடுத்தர நிறுவனங்களை (MSME-கள்) கொண்டுள்ளது. இந்த நிறுவனங்கள் இந்திய பொருளாதாரத்தின் முதுகெலும்பாக உள்ளன, ஆனால் தாமதமான பணம்செலுத்தல்கள் நீண்ட காலமாக அவர்களுக்கு சவாலாக இருந்து வருகின்றன. இதை நிவர்த்தி செய்ய, நிதி சட்டம், 2023 பிரிவு 43B(h)-யின் கீழ் அரசாங்கம் 45 நாள் பணம்செலுத்தல் விதியை அறிமுகப்படுத்தியது, இது 1 ஏப்ரல் 2024 முதல் அமலுக்கு வருகிறது.

இந்த விதி ஒரு சட்ட கடமையை விட அதிகமாக உள்ளது- இது MSME-களுக்கு சரியான நேரத்தில் பணப்புழக்கத்தை உறுதி செய்வதற்கும் தொழிற்துறைகளில் ஆரோக்கியமான வணிக உறவுகளை உருவாக்குவதற்கும் ஒரு நடவடிக்கையாகும். நீங்கள் ஒரு MSME அல்லது பெரிய நிறுவனமாக இருந்தாலும், இந்த ஒழுங்குமுறையை புரிந்துகொள்வது அபராதங்களை தவிர்க்க, வரிகளை மேம்படுத்த மற்றும் வலுவான சப்ளையர் உறவுகளை பராமரிக்க உங்களுக்கு உதவும்.

இந்த வலைப்பதிவில், 45-நாள் பணம்செலுத்தல் விதி, அது எவ்வாறு செயல்படுகிறது, அதன் நன்மைகள் மற்றும் MSME காப்பீடு மற்றும் தொழில் காப்பீடு போன்ற காப்பீட்டு தீர்வுகள் நீண்ட காலத்தில் உங்களை எவ்வாறு பாதுகாக்க முடியும் என்பதை நாங்கள் விளக்குவோம்.

MSME 45-நாள் பேமெண்ட் விதி என்றால் என்ன?

45-நாள் பேமெண்ட் விதி என்பது ஒரு விதி ஆகும், இது வாங்குபவர்கள் செலவினத்தை வரி விலக்கு என்று கோருவதற்கு ஒரு குறிப்பிட்ட கால வரம்பிற்குள் MSME-களை செலுத்த வேண்டும். இது எவ்வாறு செயல்படுகிறது என்பதை இங்கே காணுங்கள்:

● ஒரு நிறுவனம் ஒரு MSME-யில் இருந்து பொருட்கள் அல்லது சேவைகளை வாங்கி 45 நாட்களுக்குள் (அல்லது ஒப்புக்கொள்ளப்பட்ட தேதிக்குள், எது முன்னர் உள்ளதோ) செலுத்த தவறினால், அதே நிதி ஆண்டிற்கான கழித்தலாக அந்த செலவை அவர்கள் கோர முடியாது.

● கழித்தல் உண்மையில் செய்யப்பட்ட ஆண்டில் மட்டுமே கோர முடியும்.

● இந்த விதி 2024-2025 மதிப்பீட்டு ஆண்டிலிருந்து பொருந்தும்.

சரியான நேரத்தில் பணம் செலுத்துவதை உறுதி செய்வதன் மூலம் MSME துறையில் பணப்புழக்க நெருக்கடியை தீர்ப்பதே முக்கிய இலக்கு ஆகும்.

MSME-களுக்கு பணம் செலுத்துவதற்கான கால வரம்புகள்

பணம் செலுத்தும் காலக்கெடு வாங்குபவர் மற்றும் MSME விற்பனையாளருக்கு இடையில் எழுத்துப்பூர்வ ஒப்பந்தம் உள்ளதா என்பதைப் பொறுத்தது:

1. எழுதப்பட்ட ஒப்பந்தத்துடன் - ஒப்புக்கொள்ளப்பட்ட தேதிக்குள் அல்லது வாங்குதல்/இன்வாய்ஸ் தேதியிலிருந்து 45 நாட்களுக்குள் பணம் செய்யப்பட வேண்டும், எது முதலில் வருகிறதோ.
2. எழுத்து ஒப்பந்தம் இல்லாமல் - வாங்குதல்/இன்வாய்ஸ் தேதியிலிருந்து 15 நாட்களுக்குள் பணம்செலுத்தல் செய்யப்பட வேண்டும்.

எடுத்துக்காட்டு:

ஒரு MSME 10 ஏப்ரல் 2024 அன்று ஒரு பெரிய சில்லறை விற்பனையாளருக்கு ஒரு விலைப்பட்டியலை வழங்கினால், சில்லறை விற்பனையாளர் 25 மே 2024 க்குள் பணம் செலுத்த வேண்டும் (45 நாட்களுக்குள்). எந்தவொரு தாமதமும் அந்த ஆண்டிற்கான வரி நோக்கங்களுக்காக அனுமதிக்கப்படாத செலவை ஏற்படுத்தும்.

மேலும் படிக்க: முதலாளிகளின் பொறுப்பு காப்பீடு: இது எதை உள்ளடக்குகிறது மற்றும் உங்கள் தொழிலுக்கு அது ஏன் தேவைப்படுகிறது

MSME என்றால் என்ன?

MSME சட்டம், 2006-யின்படி, MSME-கள் இரண்டு வகைகளாக பிரிக்கப்படுகின்றன-உற்பத்தி மற்றும் சேவை நிறுவனங்கள்- மற்றும் அவற்றின் முதலீடு மற்றும் வருவாய் அடிப்படையில் வகைப்படுத்தப்படுகின்றன:

விதி எப்போது பொருந்தும்?

45-நாள் பேமெண்ட் விதி பொருந்தும்:

● விற்பனையாளர் MSME சட்டம், 2006-யின் கீழ் ஒரு MSME ஆக பதிவு செய்யப்பட்டுள்ளது.

● வாங்குபவர் எந்தவொரு வணிகப் பதிவாகவும் இருக்கலாம், MSME-இன் கீழ் வாங்குபவருக்குத் தேவையில்லை.

● பொருட்கள் அல்லது சேவைகள் MSME-யில் இருந்து வாங்கப்படுகின்றன.

இணங்காததற்கான அபராதம்

அனுமதிக்கப்பட்ட காலத்திற்கு அப்பால் பணம்செலுத்தலை தாமதப்படுத்துவது விளைவுகளை ஏற்படுத்துகிறது:

● வட்டி கட்டணங்கள் - வாங்குபவர்கள் வங்கி விகிதத்தை விட மூன்று மடங்கு அதிக கூட்டு வட்டியை செலுத்த வேண்டும்.

● வட்டி தள்ளுபடி - இந்த வட்டியை வருமான வரிச் சட்டம், 1961-யின் கீழ் செலவாக கோர முடியாது.

MSME-களுக்கான 45-நாள் பணம்செலுத்தல் விதியின் நன்மைகள்

இந்த விதி சிறு மற்றும் நடுத்தர நிறுவனங்களுக்கு நேரடியாக பயனளிக்கிறது:

1. சரியான நேரத்தில் பணப்புழக்கத்தை உறுதி செய்தல் - 15 அல்லது 45 நாட்களுக்குள் பணம்செலுத்தல்கள் ரொக்க பற்றாக்குறைகளை தடுக்கின்றன.
2. நிதி அழுத்தத்தை குறைத்தல் - விலைவான குறுகிய-கால கடன்களை எடுக்காமல் MSME-கள் பட்ஜெட்களை சிறப்பாக நிர்வகிக்கலாம்.
3. வளர்வை ஊக்குவிக்கிறது - சரியான நேரத்தில் பணம்செலுத்தல்கள் MSME-களுக்கு உபகரணங்கள், ஆராய்ச்சி மற்றும் பணியமர்த்தலில் முதலீடு செய்ய உதவுகின்றன.
4. பேச்சுவார்த்தை அதிகாரத்தை வலுப்படுத்துவது - சட்ட ஆதரவு பெரிய நிறுவனங்களிடமிருந்து நியாயமான சிகிச்சையை உறுதி செய்கிறது.
5. கிரெடிட் சுயவிவரங்களை மேம்படுத்துதல் - வழக்கமான பணம்செலுத்தல்கள் எதிர்கால கடன்களை பெறுவதற்கான MSME-யின் திறனை மேம்படுத்துகின்றன.

பெரிய நிறுவனங்களுக்கான நன்மைகள்

இந்த விதி MSME-களை பாதுகாப்பதை நோக்கமாகக் கொண்டாலும், பெரிய நிறுவனங்களும் லாபம் பெறுகின்றன:

1. வரி விலக்கு நன்மை - வரம்பிற்குள் பணம் செலுத்துவது அதே ஆண்டில் செலவுகள் கழிக்கப்படுவதை உறுதி செய்கிறது.
2. நற்பெயர் அதிகரிப்பு - சரியான நேரத்தில் பணம்செலுத்தல்கள் சப்ளையர்களுடன் நம்பிக்கையை உருவாக்குகின்றன.
3. சப்ளை செயின் நிலைத்தன்மை - பேமெண்ட் பிரச்சனைகளால் ஏற்படும் டெலிவரியில் தாமதங்களை தவிர்க்கிறது.
4. சட்ட இணக்கம் - பிரச்சனைகள் மற்றும் அபராதங்களை தடுக்கிறது.
5. செயல்பாட்டு திறன் - ஸ்ட்ரீம்லைன்டு பணம்செலுத்தல் செயல்முறைகள் நிதி மேலாண்மையை மேம்படுத்துகின்றன.

விதியை எவ்வாறு பின்பற்றுவது?

இணக்கம் என்பது சரியான நேரத்தில் பணம் செலுத்துவதை விட அதிகமாக உள்ளடக்குகிறது. தொழில்கள்:

● விலைப்பட்டியல்கள் மற்றும் பணம்செலுத்தல் தேதிகளின் துல்லியமான பதிவுகளை வைத்திருங்கள்.

● பிரச்சனைகளை தவிர்க்க MSME-களுடன் எழுத்துப்பூர்வ ஒப்பந்தங்களை உருவாக்கவும்.

● பேமெண்ட் காலக்கெடுவிற்கான நினைவூட்டல்களை அமைக்கவும்.

● பதிவு எண்கள் உட்பட புதுப்பிக்கப்பட்ட MSME விற்பனையாளர் விவரங்களை பராமரிக்கவும்.

டிஜிட்டல் கணக்கியல் கருவிகள் வணிகங்களுக்கு நிலுவைத் தேதிகளைக் கண்காணிக்கவும் பேமெண்ட்களுக்கு முன்னுரிமை அளிக்கவும் உதவும்.

பஜாஜ் ஜெனரல் இன்சூரன்ஸ் வணிகங்களுக்கு எவ்வாறு உதவும்?

பஜாஜ் ஜெனரல் இன்சூரன்ஸ் தனிப்பயனாக்கப்பட்ட MSME காப்பீட்டு தீர்வுகள் மூலம் MSME-களை ஆதரிப்பது மட்டுமல்லாமல் பெரிய நிறுவனங்களுக்கு விரிவான தொழில் காப்பீட்டுடன் தங்கள் செயல்பாடுகளை பாதுகாக்க உதவுகிறது.

MSME காப்பீடு:

● தீ, திருட்டு, இயற்கை பேரழிவுகள் மற்றும் பொறுப்பு கோரல்கள் போன்ற அபாயங்களுக்கு எதிராக பாதுகாப்பு.

● பணப்புழக்கத்தை சீர்குலைக்கும் வணிக இடையூறுகளுக்கு காப்பீட்டை வழங்குகிறது.

● வாடிக்கையாளர்கள் மற்றும் நிதி நிறுவனங்களுடன் நம்பகத்தன்மையை பாதுகாக்க உதவுகிறது.

பெரிய நிறுவனங்களுக்கான வணிகக் காப்பீடு:

● செயல்பாட்டு மற்றும் சட்ட அபாயங்களை உள்ளடக்குகிறது.

● ஒப்பந்த கடமைகளிலிருந்து எழும் பொறுப்புகளுக்கு எதிராக பாதுகாக்கவும்.

● எதிர்பாராத நிகழ்வுகளின் போது தொழில் தொடர்ச்சியை உறுதி செய்வதன் மூலம் சப்ளை செயின்களை பாதுகாக்கவும்.

சரியான காப்பீட்டு கவருடன் சரியான நேரத்தில் பேமெண்ட் நடைமுறைகளை இணைப்பதன் மூலம், நிறுவனங்கள் தங்கள் MSME பங்குதாரர்களுடன் வலுவான நிதி ஆரோக்கியம் மற்றும் நீண்ட கால நம்பிக்கையை உருவாக்கலாம்.

மேலும் படிக்க: MSME என்றால் என்ன? -இந்தியாவில் பொருள், முழு வடிவம், சிறப்பம்சங்கள், முக்கியத்துவம் மற்றும் பங்கு

45-நாள் பேமெண்ட் விதியை செயல்படுத்த வணிகங்களுக்கான நடைமுறை குறிப்புகள்

1. தணிக்கை விற்பனையாளர் பட்டியல் - எந்த சப்ளையர்கள் MSME-களாக பதிவு செய்யப்பட்டுள்ளனர் என்பதை அடையாளம் காணுங்கள்.
2. பேமெண்ட் விதிமுறைகளை பேச்சுவார்த்தை செய்யவும் - ஒப்பந்தங்கள் சட்ட நேர வரம்புகளுடன் இணைக்கப்பட்டுள்ளன என்பதை உறுதிசெய்யவும்.
3. பேமெண்ட் அட்டவணைகளை தானியங்குபடுத்துங்கள் - மனித பிழையை தவிர்க்க கணக்கியல் சாஃப்ட்வேரை பயன்படுத்தவும்.
4. பயிற்சி நிதி குழுக்கள் - வரி பொறுப்புகளில் தாமதமான பணம்செலுத்தல்களின் தாக்கத்தை அவர்கள் புரிந்துகொள்வதை உறுதிசெய்யவும்.
5. காப்பீட்டு திட்டத்தை ஒருங்கிணைக்கவும் - எதிர்பாராத செலவுகளை நிர்வகிக்க காப்பீட்டை ஒரு பாதுகாப்பு வலையாக பயன்படுத்தவும்.

முடிவுரை

பிரிவு 43B(h)-யின் கீழ் 45-நாள் பணம்செலுத்தல் விதி இந்தியாவின் MSME துறைக்கு ஒரு கேம் சேஞ்சர் ஆகும், சிறு வணிகங்கள் சரியான நேரத்தில் பணம் பெறுவதை உறுதி செய்கிறது மற்றும் ஆரோக்கியமான சப்ளையர்-வாங்குபவர் உறவுகளை வளர்க்கிறது. பெரிய நிறுவனங்களுக்கு, வரி சலுகைகளை பராமரிக்கவும், செயல்பாட்டு திறனை மேம்படுத்தவும், ஒரு நேர்மறையான சந்தை நற்பெயரை உருவாக்கவும் இது ஒரு வாய்ப்பாகும்.

பஜாஜ் ஜெனரல் இன்சூரன்ஸில் இருந்து MSME காப்பீடு மற்றும் தொழில் காப்பீடு போன்ற சரியான பணம்செலுத்தல் நடைமுறைகள் மற்றும் பாதுகாப்பு நடவடிக்கைகளுடன், தொழில்கள் இணக்கமாக, நிதி ரீதியாக பாதுகாப்பாக மற்றும் வளர்ச்சிக்கு தயாராக இருக்கலாம். காலக்கெடுவை மதிப்பதன் மூலம் மற்றும் MSME-களை ஆதரிப்பதன் மூலம், நாங்கள் இந்தியாவில் மிகவும் வலுவான, நியாயமான மற்றும் செழிப்பான வணிக சுற்றுச்சூழல் அமைப்பை உருவாக்கலாம்.

பொதுவான கேள்விகள்

1. MSME 45-நாள் பேமெண்ட் விதி என்றால் என்ன?

45 நாள் பேமெண்ட் விதி என்பது நிதி சட்டம், 2023 இன் பிரிவு 43B (h) இன் கீழ் ஒரு விதிமுறையாகும், இது 1 ஏப்ரல் 2024 முதல் அமலுக்கு வருகிறது. வாங்குபவர்கள் பதிவுசெய்த MSME-களை 45 நாட்களுக்குள் (ஒரு எழுத்துப்பூர்வ ஒப்பந்தம் இருந்தால்) அல்லது வாங்குதல் அல்லது விலைப்பட்டியல் தேதியிலிருந்து 15 நாட்களுக்குள் (ஒப்பந்தம் இல்லை என்றால்) செலுத்த வேண்டும். இணங்கத் தவறினால் செலவு அதே நிதி ஆண்டில் வரி விலக்கு என்று கோர முடியாது- இது உண்மையான பேமெண்ட் ஆண்டில் மட்டுமே கழிக்கப்படும்.

2. 5-நாள் பேமெண்ட் விதி யாருக்கு பொருந்தும்?

MSME சட்டம், 2006-யின் கீழ் ஒரு MSME-யாக பதிவுசெய்யப்பட்ட விற்பனையாளரிடமிருந்து பொருட்கள் அல்லது சேவைகள் வாங்கும்போது இந்த விதி பொருந்தும். விண்ணப்பிப்பதற்கான விதிக்காக வாங்குபவர் MSME-யின் கீழ் பதிவு செய்ய வேண்டியதில்லை.

3. மைக்ரோ, சிறு மற்றும் நடுத்தர நிறுவனங்கள் எவ்வாறு வரையறுக்கப்படுகின்றன?

முதலீடு மற்றும் வருவாய் அடிப்படையில் MSME-கள் வகைப்படுத்தப்படுகின்றன:

● மைக்ரோ - முதலீடு ₹1 கோடி வரை, வருவாய் ₹5 கோடி வரை

● சிறிய - முதலீடு ₹10 கோடி வரை, வருவாய் ₹50 கோடி வரை

● நடுத்தரம் - ₹50 கோடி வரை முதலீடு, ₹250 கோடி வரை வருவாய்

4. கால வரம்பிற்குள் நான் பணம் செலுத்தவில்லை என்றால் என்ன ஆகும்?

 நீங்கள் பேமெண்ட் காலக்கெடுவை தவறவிட்டால்:

●. அந்த ஆண்டிற்கான வரி விலக்காக நீங்கள் செலவை கோர முடியாது.

● நிலுவைத் தேதியிலிருந்து தொடங்கி, வங்கி விகிதத்தில் மூன்று மடங்கு கூட்டு வட்டியை நீங்கள் செலுத்த வேண்டும்.

● வட்டி வருமான வரிச் சட்டத்தின் கீழ் செலவாக கோர முடியாது.

5. பேமெண்ட் காலக்கெடு எவ்வாறு கணக்கிடப்படுகிறது?

எழுத்துப்பூர்வ ஒப்பந்தம் இருந்தால், ஒப்புக்கொள்ளப்பட்ட தேதிக்குள் அல்லது வாங்குதல்/இன்வாய்ஸ் தேதியிலிருந்து 45 நாட்களுக்குள் பணம் செலுத்த வேண்டும், எது முன்னர் உள்ளதோ. எழுத்துப்பூர்வ ஒப்பந்தம் இல்லாமல், வாங்குதல்/இன்வாய்ஸ் தேதியிலிருந்து 15 நாட்களுக்குள் பணம்செலுத்தல் செய்யப்பட வேண்டும்.

6. நான் பணம்செலுத்தலை தாமதப்படுத்தினால் நான் இன்னும் வரி விலக்கை கோர முடியுமா?

ஆம், ஆனால் அதே ஆண்டில் இல்லை. நீங்கள் உண்மையில் MSME-க்கு பணம் செலுத்தும்போது மட்டுமே விலக்கு கோர முடியும்.

7. விற்பனையாளர் MSME-யின் கீழ் பதிவு செய்யப்படவில்லை என்றால் விதி பொருந்துமா?

இல்லை, MSME சட்டம், 2006-யின் கீழ் விற்பனையாளர் ஒரு MSME-யாக பதிவு செய்யும்போது மட்டுமே இந்த விதி பொருந்தும்.

8. பெரிய நிறுவனங்கள் இணக்கத்தை எவ்வாறு உறுதி செய்ய முடியும்?

பெரிய நிறுவனங்கள்:

● MSME விற்பனையாளர் பதிவுகளின் புதுப்பிக்கப்பட்ட பதிவுகளை வைத்திருங்கள்.

● தானியங்கி பணம்செலுத்தல் நினைவூட்டல்கள்.

● வரைவு எழுதப்பட்ட ஒப்பந்தங்கள் 45-நாள் வரம்புடன் இணைக்கப்பட்டுள்ளன.

● புதிய இணக்க தேவைகளில் பயிற்சி நிதி குழுக்கள்.

9. MSME-களுக்கான விதியின் நன்மைகள் யாவை?

இது சரியான நேரத்தில் பணப்புழக்கத்தை உறுதி செய்கிறது, குறுகிய-கால கடன்களை சார்ந்திருப்பதை குறைக்கிறது, கடன் தகுதியை மேம்படுத்துகிறது மற்றும் பெரிய நிறுவனங்களுடன் அவர்களின் பேச்சுவார்த்தை அதிகாரத்தை வலுப்படுத்துகிறது.

10. இந்த விதி பெரிய நிறுவனங்களுக்கு எவ்வாறு பயனளிக்கிறது?

சரியான நேரத்தில் MSME-களை செலுத்துவது பெரிய நிறுவனங்களை அதே நிதி ஆண்டில் செலவுகளை கோர, நேர்மறையான நற்பெயரை பராமரிக்க மற்றும் பிரச்சனைகள் அல்லது அபராதங்களை தவிர்க்க அனுமதிக்கிறது.

*நிலையான விதிமுறைகள் மற்றும் நிபந்தனைகள் பொருந்தும்**

காப்பீடு என்பது தேவையின் பொருள். நன்மைகள், விலக்குகள், வரம்புகள், விதிமுறைகள் மற்றும் நிபந்தனைகள் பற்றிய மேலும் விவரங்களுக்கு, விற்பனையை முடிப்பதற்கு முன்னர் விற்பனை சிற்றேடு/பாலிசி விதிமுறைகளை கவனமாக படிக்கவும்.

*பொறுப்புத்துறப்பு: இந்த பக்கத்தில் உள்ள உள்ளடக்கம் பொதுவானது மற்றும் தகவல் மற்றும் விளக்க நோக்கங்களுக்காக மட்டுமே பகிரப்படுகிறது. இது இணையத்தில் உள்ள பல இரண்டாம் நிலை ஆதாரங்களை அடிப்படையாகக் கொண்டது மற்றும் மாற்றங்களுக்கு உட்பட்டது. எந்தவொரு தொடர்புடைய முடிவுகளையும் எடுப்பதற்கு முன்னர் ஒரு நிபுணரை கலந்தாலோசிக்கவும்.

தொடர்புடைய வலைப்பதிவுகள்

காப்பீடு செய்யப்பட்ட நிகழ்வுக்குப் பிறகு MSME காப்பீடு பாலிசிதாரர் கடமைகள்

பாரத் கிரிஹா ரக்ஷா பாலிசிக்கான பாலிசிதாரர் கடமைகள்

ஓஷன் பில் ஆஃப் லேடிங்: இது என்றால் என்ன மற்றும் சர்வதேச போக்குவரத்தில் அதன் முக்கியத்துவம் என்ன?

ஷாப்ப்கீப்பர்ஸ் பேக்கேஜ் பாலிசி: சிறு தொழிலுக்கான காப்பீடு